洛陽(yáng)“9·29”利用支付寶非法經(jīng)營(yíng)匯兌型地下錢(qián)莊洗錢(qián)案
★介紹
2015年9月，國(guó)家打擊利用離岸公司和地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室向鄭州反洗錢(qián)部門(mén)移送了王某濤等人涉嫌利用支付寶構(gòu)造虛假交易、非法匯兌韓元的案件線索。9月26日，該案件線索轉(zhuǎn)交至洛陽(yáng)市公安局。9月29日，洛陽(yáng)市公安局以王某濤等人涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪立案?jìng)刹?，并命名為?span>9·29”專案。該案于2015年11月23日成功告破，抓獲犯罪嫌疑人5人。該案為全國(guó)首例利用支付寶非法經(jīng)營(yíng)匯兌型地下錢(qián)莊案件。
★基本案情
犯罪嫌疑人有郭某梁、王某其、張某營(yíng)、郭某倫、王某5人( 案件線索中的王某濤、金某國(guó)、張某營(yíng)等人系該案犯罪嫌疑人所利用的賬戶或支付寶戶名)，其中郭某梁為老板，其余4人系匯兌流程的操盤(pán)手，主犯為郭某梁，2010年左右在韓國(guó)留學(xué)，2014年回國(guó)成立中某電子商務(wù)有限公司，經(jīng)營(yíng)范圍為利用互聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售日常用品。二號(hào)犯罪嫌疑人為王某其( 系郭某梁表弟)，主要負(fù)責(zé)資金進(jìn)出等具體操盤(pán)，操盤(pán)地點(diǎn)為洛陽(yáng)市寶龍城市廣場(chǎng)。該案主要犯罪事實(shí)為郭某梁利用其曾在韓國(guó)留學(xué)的便利條件，在我國(guó)境內(nèi)和韓國(guó)分別辦理銀行賬戶，通過(guò)QQ進(jìn)行宣傳聯(lián)系，從吉林延邊或韓國(guó)獲取韓元來(lái)源，以支付寶為手段，非法進(jìn)行韓元匯兌交易，從中收取兌換額0.2％～ 0.5％不等的中介好處費(fèi)。2011年6月至2016年3月，郭某梁等人銀行賬戶、支付寶賬戶共轉(zhuǎn)入資金14.56億元，轉(zhuǎn)出資金13.67億元。
（1）轉(zhuǎn)入資金交易
郭某梁所控制的銀行賬戶顯示：郭某梁共使用38個(gè)自然人名稱，共開(kāi)立121個(gè)銀行賬戶，收到轉(zhuǎn)入資金6.39億元。其中涉及自然人1541人，共使用賬戶1731個(gè)，收到自然人轉(zhuǎn)入資金3.2億元，無(wú)交易對(duì)方戶名轉(zhuǎn)入資金3.2億元。郭某梁控制的支付寶賬戶交易明細(xì)顯示，郭某梁共使用37 個(gè)自然人名稱開(kāi)立65個(gè)支付寶賬戶，共收到轉(zhuǎn)入資金8.17億元。其中，涉及自然人11245人，共使用支付寶賬戶1288個(gè)，收到自然人轉(zhuǎn)入資金6.40億元，無(wú)交易對(duì)方戶名轉(zhuǎn)入資金1.77億元。
（2）資金轉(zhuǎn)出交易
郭某梁所控制的銀行賬戶轉(zhuǎn)出資金13.67億元，其中涉及自然人1050人，轉(zhuǎn)出至1175個(gè)銀行賬戶，轉(zhuǎn)出資金13.62億元，無(wú)交易對(duì)方戶名轉(zhuǎn)出資金519.97萬(wàn)元。郭某梁所控制的支付寶賬戶直接通過(guò)支付寶轉(zhuǎn)出資金9839萬(wàn)元。郭某梁實(shí)際控制的自然人賬戶共計(jì)41人，這些賬戶收到的轉(zhuǎn)入資金系客戶( 韓元需求方) 支付的用于兌換韓元的人民幣款項(xiàng)，轉(zhuǎn)出資金系上線( 韓元提供方) 收取的人民幣款項(xiàng)。
★案例評(píng)析
（1）客戶來(lái)源極為分散，隱蔽性強(qiáng)
本案客戶全部為對(duì)私客戶，即個(gè)人客戶，主要基于出國(guó)留學(xué)、赴韓旅游、購(gòu)物等目的需求韓元，客戶來(lái)源分散，給反洗錢(qián)調(diào)查和公安偵查帶來(lái)了極大不便。在涉案的資金中，人民幣資金主要來(lái)源于韓元需求方，包括淘寶代購(gòu)賣(mài)家，以及赴韓留學(xué)、打工、購(gòu)物的人。最初的涉案資金主要為滿足淘寶韓國(guó)代購(gòu)賣(mài)家的匯兌需求，這些賣(mài)家多從事韓國(guó)相關(guān)產(chǎn)品的代購(gòu)業(yè)務(wù)，其中大部分賣(mài)家長(zhǎng)期在韓國(guó)使用支付寶賬戶，與正常海外商品進(jìn)貨商使用支付寶賬戶不同的是，這些賣(mài)家代購(gòu)貨款所得為人民幣，而境外進(jìn)貨需使用韓元，因此有匯兌需求。
（2）賬戶開(kāi)戶異常，交易額巨大，交易頻繁，交易背景可疑
以涉案的王某濤賬戶為例，2014年5月15日，郭某梁利用王某濤等人的身份證注冊(cè)支付寶賬戶，自注冊(cè)日至2015年5月19日，共交易22047筆，累計(jì)金額7.64億元。日交易頻繁，賬戶分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，收入、支出金額基本相等。無(wú)正常用戶使用支付寶賬戶的特征。郭某梁通過(guò)控制支付寶賬戶接收多名居住韓國(guó)的淘寶網(wǎng)代購(gòu)賣(mài)家的資金，資金主要來(lái)源是虛構(gòu)淘寶交易中韓物流資金專項(xiàng)金額拍付，交易用途為“換匯、韓元、轉(zhuǎn)入韓國(guó)”等，之后通過(guò)本人賬戶及同伙賬戶將資金結(jié)算至銀行卡，完成人民幣資金歸集。完成人民幣資金歸集后，通過(guò)支付寶結(jié)算轉(zhuǎn)至本人銀行卡，或虛構(gòu)淘寶交易將資金劃轉(zhuǎn)至其實(shí)際控制的多個(gè)支付寶賬戶后，結(jié)算至賬戶關(guān)聯(lián)的銀行卡，完成資金由支付寶到個(gè)人銀行賬戶的過(guò)程。然后，再將資金轉(zhuǎn)至吉林延吉地區(qū)的金某國(guó)等人的銀行卡賬戶。金某國(guó)等人的賬戶作為過(guò)渡賬戶，資金快進(jìn)快出，不留余額。
（3) 交易方式隱蔽
①交易運(yùn)作分兩個(gè)階段，采取兩種方式：
初期階段，郭某梁等人與韓元需求方虛構(gòu)淘寶交易。王某濤等人( 實(shí)為郭某梁等人) 與淘寶網(wǎng)代購(gòu)賣(mài)家( 從事韓國(guó)商品代購(gòu)，貨款所得為人民幣，從韓國(guó)進(jìn)貨需要韓元，實(shí)為韓元需求方) 通過(guò)QQ聯(lián)系，虛構(gòu)一筆淘寶交易，接收韓國(guó)淘寶代購(gòu)賣(mài)家的人民幣款項(xiàng)，再將該部分款項(xiàng)通過(guò)王某濤等人( 實(shí)為郭某梁等人) 本人賬戶將資金結(jié)算至銀行卡，完成人民幣資金歸集。之后由郭某梁等人通過(guò)延吉地區(qū)的金某國(guó)等人完成資金匯兌，金某國(guó)等人向郭某梁等提供韓元，郭某梁等再將韓元支付給淘寶網(wǎng)代購(gòu)賣(mài)家，在上線的韓元提供方( 金某國(guó)等人) 與下線的韓元需求方( 淘寶網(wǎng)代購(gòu)賣(mài)家) 之間，充當(dāng)中介的作用，并賺取人民幣、韓元兌換差價(jià)。交易的過(guò)程是：中國(guó)淘寶買(mǎi)家(RMB) →韓國(guó)淘寶代購(gòu)賣(mài)家(RMB) →王某濤等人淘寶賬戶(RMB，實(shí)為郭某梁等人控制) →王某濤等人控制的多個(gè)銀行卡( 實(shí)為郭某梁等人控制) →完成人民幣資金歸集；郭某梁等人(RMB) →吉林延吉金某國(guó)等人→郭某梁等人控制的韓國(guó)賬戶(KER) →淘寶代購(gòu)賣(mài)家(KER，韓元實(shí)際需求方)。
成熟階段，郭某梁等人與韓元需求方不再虛構(gòu)淘寶交易，資金直接通過(guò)支付寶賬戶匯款。在郭某梁等人的地下錢(qián)莊運(yùn)作成熟后，下線交易對(duì)手逐漸增多，韓元需求方也逐漸擴(kuò)大到赴韓留學(xué)、打工、旅游、購(gòu)物等人群，與下線的交易方式也逐漸簡(jiǎn)化為不再虛擬淘寶網(wǎng)交易，直接通過(guò)支付寶匯款的方式完成人民幣資金歸集。最終再由郭某梁等人進(jìn)行匯兌操作。交易的過(guò)程是：韓國(guó)淘寶代購(gòu)賣(mài)家及其他韓元需求方(RMB) →王某濤等人淘寶賬戶(RMB，實(shí)為郭某梁等人控制) →王某濤等人控制的多個(gè)銀行卡( 實(shí)為郭某梁等人控制) →完成人民幣資金歸集；郭某梁等人(RMB) →吉林延吉金某國(guó)等人→郭某梁等人控制的韓國(guó)賬戶(KER) →淘寶代購(gòu)賣(mài)家及其他韓元需求方(KER，韓元實(shí)際需求方)。
地下錢(qián)莊的運(yùn)作有兩種方式，主要通過(guò)QQ網(wǎng)上聯(lián)系上線及下線，上線是提供韓元的人，下線是需要韓元的人。如果上線及下線對(duì)郭某梁提供的韓元兌換匯率滿意，就進(jìn)行交易。兩種運(yùn)作方式中均有兩個(gè)不可缺少的環(huán)節(jié)，即境內(nèi)環(huán)節(jié)和境外環(huán)節(jié)。兩個(gè)環(huán)節(jié)相對(duì)獨(dú)立，各自完成人民幣和外幣的循環(huán)。
第一種由韓元需求方先支付人民幣。首先，下線客戶通過(guò)QQ聯(lián)系該團(tuán)伙，該團(tuán)伙報(bào)出當(dāng)天韓元兌換匯率，下線認(rèn)可后，在QQ上談好價(jià)格及交易方式，通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬至該團(tuán)伙指定的人民幣賬戶或支付寶賬戶；該團(tuán)伙收到錢(qián)后，將收到的人民幣通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)給提供韓元的上線；上線確認(rèn)收到人民幣后，通過(guò)韓國(guó)的銀行賬戶將韓元轉(zhuǎn)入下線客戶提供的銀行賬戶，或者轉(zhuǎn)入該團(tuán)伙在韓國(guó)的銀行賬戶，再由該團(tuán)伙通過(guò)網(wǎng)上銀行將韓元轉(zhuǎn)入下線客戶在韓國(guó)的賬戶，交易完成。
第二種由韓元提供方先支付韓元。該團(tuán)伙先收到上線客戶往團(tuán)伙的韓國(guó)銀行賬戶提供的韓元，隨后該團(tuán)伙收取下線客戶人民幣；團(tuán)伙把韓元轉(zhuǎn)給下線客戶的韓國(guó)銀行賬戶，把人民幣支付給上線。
②交易頻度和金額較大。郭某梁實(shí)際控制的自然人賬戶共計(jì)41人，這些賬戶收到的轉(zhuǎn)入資金系客戶( 韓元需求方) 支付的用于兌換韓元的人民幣款項(xiàng)，轉(zhuǎn)出資金系上線( 韓元提供方) 收取的人民幣款項(xiàng)。2011年6月至2016年3月，郭某梁等人銀行賬戶、支付寶賬戶共收到轉(zhuǎn)入資金14.56億元，轉(zhuǎn)出資金13.67億元。
③典型特點(diǎn)。從本案涉案賬戶的資料數(shù)量、關(guān)聯(lián)性、身份信息以及資金交易頻度、金額、速度、流向等識(shí)別點(diǎn)看，該案屬于典型的匯兌型地下錢(qián)莊。但該案與以往偵破的匯兌型地下錢(qián)莊案也具有明顯的區(qū)別，即犯罪嫌疑人借助第三方支付平臺(tái)關(guān)聯(lián)的電子商務(wù)網(wǎng)站，大量通過(guò)第三方支付平臺(tái)轉(zhuǎn)賬，并完成涉案資金的收付、歸集和匯兌。犯罪嫌疑人利用第三方支付平臺(tái)的虛擬賬戶可以和多家簽約銀行賬戶相關(guān)聯(lián)，并通過(guò)虛擬賬戶即可轉(zhuǎn)移資金，脫離了傳統(tǒng)商業(yè)銀行面對(duì)面的支付指令等環(huán)節(jié)，使原本銀行可以全程掌握的交易被割裂成看起來(lái)毫無(wú)關(guān)聯(lián)、無(wú)法確定關(guān)系的交易過(guò)程，逃避了銀行對(duì)每一筆交易資金的來(lái)源和去向的監(jiān)測(cè)，增加了發(fā)現(xiàn)線索和偵查破案的難度。
以上案例選自反洗錢(qián)名家經(jīng)典圖書(shū)——《金融機(jī)構(gòu)可疑交易與洗錢(qián)犯罪類(lèi)型分析》
