譚某貪污賄賂洗錢(qián)案
★介紹
2015年2月9日，四川省德陽(yáng)市中級(jí)人民法院依照《刑法》第一百九十一條、第二百二十三條終審裁定，判處譚某犯“串通投標(biāo)罪”罰金400萬(wàn)元、犯“洗錢(qián)罪”判處有期徒刑3年，緩刑3年，并處罰金200萬(wàn)元，決定執(zhí)行有期徒刑3年，緩刑3年，并處罰金600萬(wàn)元。
★基本案情
譚某系成都某科技公司法定代表人，2006年因某大型國(guó)有企業(yè)項(xiàng)目招標(biāo)與該公司業(yè)務(wù)部門(mén)總經(jīng)理李某結(jié)識(shí)，并合伙成立公司，獲得項(xiàng)目中標(biāo)，與李某共同在項(xiàng)目中進(jìn)行利益分成。2007～2009年，根據(jù)李某要求，譚某以其妻子、姐姐的名義先后在中國(guó)香港開(kāi)立了兩家離岸公司銀行賬戶(hù)借給李某使用。李某通過(guò)控制、使用這兩家離岸公司賬戶(hù)大肆收受、轉(zhuǎn)移賄賂款折合2800余萬(wàn)港元。2010年，李某出逃后，譚某派人查詢(xún)了上述兩個(gè)賬戶(hù)，發(fā)現(xiàn)共有折合2200萬(wàn)港元未轉(zhuǎn)移，便安排專(zhuān)人到中國(guó)香港將上述贓款1800余萬(wàn)港元通過(guò)地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移回國(guó)內(nèi)，在公司員工張某5家銀行卡賬戶(hù)上藏匿，后被有關(guān)部門(mén)凍結(jié)。
★案例評(píng)析
（1）出借賬戶(hù)，掩護(hù)非法收入。被告人譚某在這起洗錢(qián)案中將兩個(gè)在中國(guó)香港開(kāi)立的離岸公司賬戶(hù)出借給李某，李某將該賬戶(hù)用于收受、轉(zhuǎn)移貪污受賄資金轉(zhuǎn)移到境外。
（2）開(kāi)立離岸賬戶(hù)，向境外轉(zhuǎn)移資金。此案涉及的兩個(gè)賬戶(hù)都是被告使用其親屬身份在境外設(shè)立公司，再以公司名義在中國(guó)香港開(kāi)立的離岸賬戶(hù)，用于向境外轉(zhuǎn)移資金。
（3）利用地下錢(qián)莊將資金轉(zhuǎn)回國(guó)內(nèi)，藏匿資金。案發(fā)后，李某潛逃國(guó)外，因擔(dān)心人民幣升值，譚某又利用地下錢(qián)莊將李某資金轉(zhuǎn)回國(guó)內(nèi)，以他人身份藏匿在5個(gè)銀行賬戶(hù)中。
以上案例選自反洗錢(qián)名家經(jīng)典圖書(shū)——《金融機(jī)構(gòu)可疑交易與洗錢(qián)犯罪類(lèi)型分析》
